鶴山市監(jiān)察委員會：

　　根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈鶴山市開展“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況及“小金庫”、內(nèi)部控制等專項(xiàng)檢查工作實(shí)施方案〉的通知》（鶴財(cái)監(jiān)〔2022〕4號），我局于2022年9月對鶴山市監(jiān)察委員會（以下簡稱監(jiān)察委員會）2021年相關(guān)情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。檢查情況如下：

　　一、單位基本情況

　　鶴山市監(jiān)察委員會是經(jīng)鶴山市委機(jī)構(gòu)編制委員會辦公室批準(zhǔn)設(shè)立的政府機(jī)關(guān)單位，統(tǒng)一社會信用代碼為11440784MB2C73554B。負(fù)責(zé)人為譚良發(fā)，機(jī)構(gòu)地址位于廣東省鶴山市沙坪街道前進(jìn)路18號市府大院3號樓3樓。

　　中共鶴山市紀(jì)律檢查委員會與鶴山市監(jiān)察委員會合署辦公。本部門無下屬單位，部門預(yù)算為委本級預(yù)算。

　　二、預(yù)決算收支管理情況

　?。ㄒ唬╊A(yù)決算收入情況

　　2021年年初預(yù)算收入金額為3,940.56萬元，決算收入金額為3,770.04萬元。預(yù)決算收入具體如下表：

　　（二）預(yù)決算支出情況

　　2021年年初預(yù)算支出金額為3,940.56萬元，決算支出金額為3,770.00萬元，預(yù)決算支出按功能分類具體如下表：

　　2021年監(jiān)察委員會預(yù)算支出遵循先有預(yù)算后有支出的原則，需要超年初預(yù)算金額范圍支出的項(xiàng)目經(jīng)市財(cái)政局審批調(diào)整相關(guān)預(yù)算指標(biāo)后再支付。檢查未發(fā)現(xiàn)超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，虛列支出、轉(zhuǎn)移或套取預(yù)算資金，轉(zhuǎn)嫁支出等問題，未發(fā)現(xiàn)擅自設(shè)立項(xiàng)目、超標(biāo)準(zhǔn)超范圍發(fā)放津貼補(bǔ)貼問題。

　?。ㄈ?021年度預(yù)決算公開情況

　　監(jiān)察委員會于2021年3月3日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站鶴山市預(yù)決算公開平臺將2021年鶴山市監(jiān)察委員會部門預(yù)算對社會公開。截至發(fā)稿日,經(jīng)再次檢查，監(jiān)察委員會已于2022年10月21日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站信息公開平臺將2021年鶴山市監(jiān)察委員會的決算對社會公開。

　　對其預(yù)、決算公開情況檢查如下：

　　三、主要經(jīng)費(fèi)支出情況

　?。ㄒ唬叭苯?jīng)費(fèi)情況

　　1.公務(wù)接待情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算金額為10,000.00元，實(shí)際支出金額為4,875.00元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)情況。

　　監(jiān)察委員會2021年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)年初預(yù)算金額為304,500.00元，實(shí)際支出數(shù)為303,743.42元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　3.因公出國（境）費(fèi)情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會因公出國（境）費(fèi)年初預(yù)算金額為0.00元，實(shí)際支出金額為0.00元。

　?。ǘh費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)情況

　　1.會議費(fèi)情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會會議費(fèi)年初預(yù)算金額為10,000.00元，實(shí)際支出金額為10,000.00元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　2.培訓(xùn)費(fèi)情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會培訓(xùn)費(fèi)年初預(yù)算金額為500,000.00元，實(shí)際支出金額為29,350.00元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　3.差旅費(fèi)情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會差旅費(fèi)年初部門預(yù)算金額為1,930,000.00元，實(shí)際支出金額為1,244,705.00元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　?。ㄒ唬┵Y金管理情況

　　2021年期末，監(jiān)察委員會現(xiàn)金余額，銀行存款余額，與銀行出具的對賬單余額核對相符。

　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)管理情況

　　2021年固定資產(chǎn)購置符合政府采購辦法要求，固定資產(chǎn)的處置也符合相關(guān)程序。

　　五、設(shè)立“小金庫”情況

　　通過對監(jiān)察委員會賬務(wù)及其他資料的檢查，未發(fā)現(xiàn)監(jiān)察委員會存在設(shè)有“小金庫”現(xiàn)象，資產(chǎn)處置收入無形成“賬外賬”，未存在應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項(xiàng)資金及其形成的資產(chǎn)。

　　六、內(nèi)部控制報(bào)告檢查情況

　　經(jīng)檢查，監(jiān)察委員會于2022年6月2日報(bào)送2021年度內(nèi)部控制報(bào)告，內(nèi)部控制報(bào)告內(nèi)容符合單位真實(shí)情況并按財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一報(bào)告格式及信息要求編制完整。

鶴山市財(cái)政局

2022年12月26日