根據(jù)《鶴山市開展“三公”經(jīng)費使用情況及“小金庫”、內(nèi)部控制等專項檢查工作實施方案》（鶴財監(jiān)〔2020〕7號）的要求，我局于2020年9月對鶴山市科工商務(wù)局2019年相關(guān)情況進行了重點核查?，F(xiàn)將核查情況公示如下：

　　一、單位基本情況

　　鶴山市科工商務(wù)局（以下簡稱科工商務(wù)局）是經(jīng)鶴山市機構(gòu)編制委員會辦公室批準設(shè)立的政府機關(guān)單位，統(tǒng)一社會信用代碼證書號為11440784315289830Q。負責人為梁沃威，機構(gòu)地址位于廣東省江門市鶴山市沙坪街道文明路2號。

　　科工商務(wù)局部門預(yù)算為本級預(yù)算，本部門無下屬單位。

　　二、預(yù)決算收支管理情況

　?。ㄒ唬╊A(yù)決算收入情況。

　　2019年年初預(yù)算收入金額為20,997.59萬元，決算收入金額為12,836.07萬元。預(yù)決算收入具體如下表：

　?。ǘ╊A(yù)決算支出情況。

　　2019年年初預(yù)算支出金額為20,997.59萬元，決算支出金額為19,265.09萬元，預(yù)決算支出按功能分類具體如下表：

　　2019年科工商務(wù)局預(yù)算支出遵循先有預(yù)算后有支出的原則，需要超年初預(yù)算金額范圍支出的項目經(jīng)市財政局審批調(diào)整相關(guān)預(yù)算指標后再支付。核查未發(fā)現(xiàn)超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，虛列支出、轉(zhuǎn)移或套取預(yù)算資金，轉(zhuǎn)嫁支出等問題，未發(fā)現(xiàn)擅自設(shè)立項目、超標準超范圍發(fā)放津貼補貼問題。

　?。ㄈ?019年度預(yù)決算公開情況。

　　科工商務(wù)局于2019年2月26日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站信息公開平臺將2019年鶴山市科工商務(wù)局預(yù)算對社會公開。截至發(fā)稿日期, 科工商務(wù)局已將2019年科工商務(wù)局的決算對社會公開。

　　對其預(yù)算公開情況核查如下：

　　三、主要經(jīng)費支出情況

　　（一）“三公”經(jīng)費情況。

　　1.公務(wù)接待情況。

　　2019年，科工商務(wù)局公務(wù)接待經(jīng)費年初預(yù)算金額為150,000.00元，實際支出金額為142,762.22元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　經(jīng)核查發(fā)現(xiàn)部分支出無具體接待人員名單不符合《中共江門市委辦公室 江門市人民政府辦公室〈關(guān)于進一步加強我市黨政機關(guān)國內(nèi)接待管理的意見〉》的相關(guān)規(guī)定

　　2.公務(wù)用車購置及運行費情況。

　　科工商務(wù)局車輛情況：權(quán)屬科工商局車輛有3臺。

　　科工商務(wù)局2019年公務(wù)用車購置及運行維護費年初預(yù)算金額為98,000.00元，實際支出數(shù)為94,901.02元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　3.因公出國（境）費情況。

　　2019年，科工商局因公出國（境）費年初預(yù)算金額為0.00元，實際支出金額為47,007.00元。

　　經(jīng)核查：科工商局按規(guī)定上報鶴山市人民政府，經(jīng)市政府批準，出國經(jīng)費需由財政統(tǒng)籌安排，經(jīng)鶴山市財政局審核后，同意在市府辦因公出國（境）費中調(diào)整22,700.00元指標到科工商局用于支付赴德國、以色列開展招商推介和項目洽談活動經(jīng)費，其余資金由科工商局自籌解決。

　?。ǘh費、培訓(xùn)費、差旅費情況。

　　1.會議費情況。

　　2019年，科工商務(wù)局無安排相關(guān)會議費業(yè)務(wù)，會議費年初部門預(yù)算及實際支出金額為0.00元。

　　2.培訓(xùn)費情況。

　　2019年，科工商務(wù)局無安排相關(guān)培訓(xùn)業(yè)務(wù)，培訓(xùn)費年初部門預(yù)算及實際支出金額為0.00元。

　　3.差旅費情況。

　　2019年，科工商務(wù)局差旅費年初部門基本支出預(yù)算金額為25,000.00元，實際支出金額為17,704.00元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　?。ㄒ唬┵Y金管理情況。

　　科工商務(wù)局2019年期末，銀行存款余額與銀行出具的對賬單余額核對相符。

　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)管理情況。

　　2019年固定資產(chǎn)購置符合政府采購辦法要求，固定資產(chǎn)的處置也符合相關(guān)程序。

　　五、設(shè)立“小金庫”情況

　　通過對科工商務(wù)局賬務(wù)及其他資料的核查，未發(fā)現(xiàn)科工商務(wù)局存在設(shè)有“小金庫”現(xiàn)象，資產(chǎn)處置收入無形成“賬外賬”，未存在應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金及其形成的資產(chǎn)。

　　六、內(nèi)部控制報告核查情況

　　經(jīng)核查，科工商務(wù)局于2020年6月4日報送2019年度內(nèi)部控制報告，內(nèi)部控制報告內(nèi)容符合單位真實情況并按財政部規(guī)定的統(tǒng)一報告格式及信息要求編制完整。

　　七、核查發(fā)現(xiàn)的問題及建議

　?。ㄒ唬┛乒ど虅?wù)局2019年公務(wù)接待費支出存在沒有接待人員清單問題，違反《中共江門市委辦公室 江門市人民政府辦公室〈關(guān)于進一步加強我市黨政機關(guān)國內(nèi)接待管理的意見〉》“九、經(jīng)費管理（二）接待費報銷憑證應(yīng)當包括財務(wù)票據(jù)、派出單位公函或者相關(guān)審批件和接待清單”的規(guī)定。

　　建議嚴格按照《關(guān)于進一步加強我市黨政機關(guān)國內(nèi)接待管理的意見》實施公務(wù)接待，加強接待費支出審批，完善接待費報銷憑證。

　?。ǘ┕嚲S護費用未見科工商務(wù)局公務(wù)車輛維修審批清單，實施維修前未請示局領(lǐng)導(dǎo)同意。建議加強公車維修費用支出審批，完善維修費用報銷憑證。

　　鶴山市財政局

　　2020年12月7日