鶴山市審計(jì)局2016年度部門決算公開

目       錄

 

第一部分   鶴山市審計(jì)局概況

一、 部門職能

二、 機(jī)構(gòu)設(shè)置

簡要說明部門本部和列入部門決算編制的下屬單位情況

 

第二部分   鶴山市審計(jì)局2016年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

 

第三部分   鶴山市審計(jì)局2016年部門決算情況說明

 

第四部分  名詞解釋

第一部分   鶴山市審計(jì)局概況

    一、部門職責(zé)

    鶴山市審計(jì)局是主管全市審計(jì)工作的職能部門。主要職能：負(fù)責(zé)對國家財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。貫徹執(zhí)行國家和省、江門市有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策，起草有關(guān)地方性規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃。參與起草審計(jì)相關(guān)的地方性法規(guī)草案。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。向市人民政府和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受市人民政府委托向市人大常委會提出市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。向市人民政府和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計(jì)結(jié)果。向市人民政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

    二、 機(jī)構(gòu)設(shè)置

    鶴山市審計(jì)局無下屬單位，部門決算為局本級決算。根據(jù)審計(jì)的職責(zé)，設(shè)置6個職能股室：內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)政金融審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、績效審計(jì)股、經(jīng)責(zé)審計(jì)股。

 

第二部分   鶴山市審計(jì)局2016年部門決算表

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。

 

注：本表反映部門本年度取得的各項(xiàng)收入情況。

 

注：本表反映部門本年度各項(xiàng)支出情況。

 

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。

 

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款實(shí)際支出情況。

 

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出明細(xì)情況。

 

注：2015年度預(yù)算數(shù)為“三公”經(jīng)費(fèi)當(dāng)年年初預(yù)算數(shù)，決算數(shù)是包括當(dāng)年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實(shí)際支出。

 

注：本表反映部門本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出及結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。如該部門無政府性基金支出，則本表為空。

 

注：2015年度預(yù)算數(shù)為“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)，決算數(shù)是包括當(dāng)年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實(shí)際支出。

 

第三部分  鶴山市審計(jì)局2016年部門決算情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

2016年支出決算647.47萬元，其中：財(cái)政撥款支出633.09萬元。

2016年財(cái)政撥款支出按用途劃分，基本支出458.76萬元，占72.46%，其中：工資福利支出275.18萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助138.61萬元，商品和服務(wù)支出44.97萬元；項(xiàng)目支出決算174.32萬元，占27.54%，主要支出項(xiàng)目有：商品和服務(wù)支出135.55萬元，其他資本性支出38.77萬元。

一、2016年度收入支出決算總體情況說明

（一）年度收入總體情況

鶴山市審計(jì)局2016年度總收入653.40萬元。年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5.27萬元，本年收入648.13萬元，其中：財(cái)政撥款收入633.09萬元，比2015年決算數(shù)增加98.92萬元，主要原因：一是購買社會服務(wù)專項(xiàng)增加支出；二是人員工資、津貼補(bǔ)貼調(diào)增；其他收入15.04萬元。

（二）年度支出總體情況

鶴山市審計(jì)局2016年度總支出653.40萬元，其中本年支出647.47萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余5.95萬元。具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）支出517.95萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補(bǔ)助，比2015年決算數(shù)增加78.38萬元，主要原因是在職人員工資調(diào)整、津貼補(bǔ)貼調(diào)增、增加協(xié)審人員。

2.教育支出（類）15.00萬元，主要支出項(xiàng)目審計(jì)培訓(xùn)支出，比2015年決算數(shù)增加9.13萬元，增長155.54%，主要原因是本年參加審計(jì)協(xié)會舉辦的內(nèi)審培訓(xùn)。

3.社會保障和就業(yè)支出（類）54.48萬元，主要支出項(xiàng)目有歸口管理的行政單位離退休，比2015年決算數(shù)增加11.56萬元，主要原因是增加了住房改革補(bǔ)貼支出。

4.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）14.59萬元，主要支出項(xiàng)目有行政單位醫(yī)療和計(jì)劃生育服務(wù)，比2015年決算數(shù)增加0.40萬元，增長2.82%，主要原因是計(jì)劃生育費(fèi)調(diào)整。

5.住房保障支出（類）31.07萬元，主要支出項(xiàng)目有住房公積金，比2015年決算數(shù)減少0.55萬元，減少1.74%，主要原因是住房公積金調(diào)整。

6.其他支出14.39萬元，主要用于水電郵電費(fèi)支出、辦公費(fèi)、其他商品與服務(wù)支出等。

二、2016年收入決算情況說明

    鶴山市審計(jì)局2016年度收入合計(jì)648.13萬元。財(cái)政撥款收入633.09萬元，占本年收入合計(jì)的97.68%；其他收入15.05萬元，占本年收入合計(jì)的2.32%，其中：

一般公共服務(wù)（類）517.95萬元，占本年收入合計(jì)的79.91%，包括：審計(jì)事務(wù)（款）517.95萬元。

教育支出（類）15.00萬元，占本年收入合計(jì)的2.31%，包括：進(jìn)修和培訓(xùn)（款）15.00萬元。

社會保障和就業(yè)（類）54.48萬元，占本年收入合計(jì)的8.41%，包括：行政事業(yè)單位離退休（款）54.48萬元。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）14.59萬元，占本年收入合計(jì)的2.25%。包括：醫(yī)療保障（款）10.33萬元，計(jì)劃生育事務(wù)（款）4.26萬元。

住房保障（類）31.07萬元，占財(cái)政撥款收入的4.79%。包括：住房改革（款）31.07萬元。

其他支出（類）15.05萬元，占本年收入合計(jì)的2.32%包括：其他支出（款）15.05萬元。

三、2016年度支出決算情況說明

鶴山市審計(jì)局2016年度支出合計(jì)647.47萬元。具體如下；

（一）基本支出473.15萬元，占本年支出合計(jì)的73.08%。其中：一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）358.62萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補(bǔ)助；社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）54.48萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）醫(yī)療保障（款）10.33萬元，主要用于行政單位醫(yī)療；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）4.26萬元，主要用于計(jì)劃生育服務(wù)支出；住房保障（類）住房改革（款）31.07萬元，主要用于住房公積金，主要用于公務(wù)交通補(bǔ)貼；其他支出（類）其他支出（款）14.39萬元，主要用于基本戶上水電郵電扣費(fèi)、差旅費(fèi)支出等。

（二）項(xiàng)目支出174.32萬元，占本年支出合計(jì)的26.92%。其中：一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）159.32萬元，主要用于商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。教育支出（類）進(jìn)修和培訓(xùn)（款）15.00萬元，主要用于審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)支出。

四、2016年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

（一）2016年度財(cái)政撥款收入說明

鶴山市審計(jì)局2016年度財(cái)政撥款收入合計(jì)633.09萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入633.09萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加42.15萬元，增長7.13 %；主要原因是在職、離退人員津貼補(bǔ)貼調(diào)增。

（二）2016年度財(cái)政撥款支出說明

鶴山市審計(jì)局2016年度財(cái)政撥款支出合計(jì)633.09萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出633.09萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加42.15萬元，增長7.13 %；主要原因是在職、離退人員津貼補(bǔ)貼調(diào)增。

分功能科目看，一般公共服務(wù)（類）517.95萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補(bǔ)助。教育支出（類）15.00萬元，主要用于進(jìn)修和培訓(xùn)。社會保障和就業(yè)支出（類）54.48萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休。醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）14.59萬元，主要用于行政單位醫(yī)療、計(jì)劃生育事務(wù)。住房保障支出（類）31.07萬元，主要用于住房公積金。

五、2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

鶴山市審計(jì)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出合計(jì)633.09萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2015年相比，增加98.92萬元，增長18.52%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況

    鶴山市審計(jì)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）517.59萬元，占81.76%；教育支出（類）15.00萬元，占2.37%；社會保障和就業(yè)支出（類）54.48萬元，占8.61%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）14.59萬元，占2.30%；住房保障支出（類）31.07萬元，占4.91%。

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出633.09萬元，基本支出458.76萬元，項(xiàng)目支出174.32萬元。

六、2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

鶴山市審計(jì)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出458.76萬元，其中：人員支出413.80萬元，公用經(jīng)費(fèi)44.96萬元。

七、2016年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2016年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出共10.86萬元，具體情況如下（按照對應(yīng)科目進(jìn)行說明）：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.60萬元，主要包括：（1）報(bào)廢0輛、更新購置0輛，購置支出0萬元，平均每輛0萬元；（2）公務(wù)車保有量1輛，全年運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出  5.60萬元，其中：一輛已移交公務(wù)車服務(wù)平臺，需支付公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.38萬元；一輛為單位外出公務(wù)使用全年支出4.22萬元。與年初預(yù)算數(shù)持平。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出5.26萬元，主要用于接待檢查指導(dǎo)、來訪人員、相關(guān)單位交流工作等。比年初預(yù)算數(shù)減少0.04萬元主要原因是接待減少。

八、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2016年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出44.97萬元，比2015年增加6.76萬元，增長17.70%。

    （二）政府采購支出情況說明

2016年本部門政府采購支出總額38.77萬元，其中：政府采購貨物支出38.77萬元。

    （三）國有資產(chǎn)占用情況

    截至2016年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中：一般公務(wù)用車1輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）。

    （四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

    2016年，本部門沒有預(yù)算績效評價項(xiàng)目。

    第四部分 名詞解釋

    一、財(cái)政撥款收入：指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

    二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所

取得的收入。

    三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外

開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

    五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

    六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金和支出預(yù)算工作目標(biāo)已完成，或由于受政策變化、計(jì)劃調(diào)整等因素影響工作終止，當(dāng)年剩余的資金。

    七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

    八、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

鶴山市審計(jì)局2016年度部門決算公開表.xlsx